Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Преступления в сфере банкротства в РФ и ответственность по УК РФ

Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

При создании своего бизнес-проекта, предприниматель планирует от его реализации получение прибыли.

Конечно, такие расчеты проводятся только теми предпринимателями, которые изначально настроены на плодотворную работу.

Однако существует множество компаний, которые создаются для удовлетворения мошеннических схем субъектов. В результате, после осуществления задуманного, компания признается несостоятельной и банкротится.

К сожалению, банкротство может ожидать и предпринимателей, действующих законно. К примеру, фирма может не выйти в плюс из-за недостоверной информации о конкурентах, а также из-за неэффективного функционирования. В результате, человек получает только убытки, которые снижают общий удельный вес его оборотных активов, что впоследствии приводит к неплатежеспособности компании.

Банкротство. Понятие и признаки

Практически все фирмы создаются для получения прибыли от своей деятельности. Но не всем компаниям это получается. Поэтому существует ряд признаков, по которым можно еще на первых этапах выявить такое «недомогание» и попытаться его устранить:

  1. Есть неоплаченные задолженности перед поставщиками, посредническими компаниями, органами власти, наемным персоналом.
  2. Невыплаченные задолженности существуют довольно длительный промежуток времени, вне зависимости от того, кто именно является кредитором.
  3. Размер задолженности превысил отметку в 300 000 рублей — для обычных компаний. Для стратегических предприятий и естественных монополий — 1 000 000 рублей. Для физлиц — 500 000 рублей.

Как правило, сочетание всех вышеперечисленных признаков свидетельствует о том, что фирма не сможет справиться с задолженностью, а значит, можно ее ликвидировать и объявить банкротом.

По нормам российского законодательства, банкротство — это невозможность нормального исполнения индивидуальным предпринимателем, юридическим лицом, физическим лицом, взятых на себя финансовых или текущих обязательств. Данный статус должен быть констатирован арбитражными органами по результатам проведения проверки аудиторами компании и попыток ее оздоровления.

Банкротство может быть объявлено:

  1. Владельцем фирмы.
  2. Кредиторами, желающими получить свои денежные средства.
  3. Федеральной налоговой службой.
  4. Самим гражданином-должником.
  5. Прочими заинтересованными лицами.

Преступления, связанные с банкротством

Как показывает статистика, неправомерные действия при банкротстве, а именно возможность избежать уплаты задолженности по существующим обязательствам в случае признания компании банкротом, — это сильное искушение для некоторых предпринимателей.

Потенциально, объявление банкротства может стать основанием для списания имеющихся задолженностей, не уплаченных налоговых сборов.

Но стоит помнить о том, что такие последствия возможны только в тех случаях, когда в ходе арбитражной проверки не будет выявлено того, что предприниматель работал с нарушениями норм законодательства.

Любые действия владельца компании или управляющего, которые направлены на возможность обогащение за счет попытки утаить обязательные платежи благодаря признанию банкротства, считаются преступлениями.

Ответственность за такие противоправные деяния напрямую зависит от степени доказанного ущерба.

Признаки преступных деяний

Нечистоплотные предприниматели до сих пор часто используют процедуру банкротства предприятия, с целью попытки избежать уплаты образовавшихся задолженностей. Конечно, сейчас такие противоправные деяния носят скорее эпизодический характер.

Такие преступные деяния носят следующие признаки:

  1. Совершаются для получения личной выгоды.
  2. Переход объектов собственности к олигархам. Как правило, такие мероприятия проводятся путем доведения компании до банкротства, которое создается путем искусственного создания неблагоприятных условий для деятельности фирмы.

Квалификация преступлений

Для всех преступных деяний в сфере экономики характерна сложность квалификации преступных деяний из-за необходимости тщательного анализа документов фирмы, движения потоков денежных средств.

В случае с преступлениями в сфере банкротства дополнительные сложности создаются из-за обязательности признания необходимости осуществить ликвидацию компании органами государственной власти.

Ответственность за такое противоправное деяние установлена в рамках административного и уголовного законодательства. Так, наказание в рамках Уголовного кодекса начинает применяться в тех случаях, когда размер причиненного в результате незаконного банкротства ущерба превысил отметку в 2 250 000 руб.

Виды преступлений

  1. Сокрытие, уничтожение документов, которые отражают реальную экономическую ситуацию в компании, а также подделка такой документации, если данные действия были совершены при наличии признаков банкротства.
  2. Доведение до банкротства.

    Данное правонарушение носит преднамеренный характер, заключается в реализации целого комплекса мероприятий, направленных на перераспределение средств.

    Отличительная черта такого преступления заключается в том, что все совершаемые действия носят псевдо законный характер, реализуются с помощью третьих лиц, которые участвуют в мошенничестве в качестве посредников.

  3. Фиктивное банкротство — декларирование факта наступления ликвидации компании при отсутствии реальных предпосылок для этого.

    Данным правонарушением являются те случаи банкротства, когда у предприятия есть все возможности для удовлетворения долговых обязательств в полной мере.

  4. Сокрытие имущества, отдельных имущественных прав и обязанностей, сведения о собственности и ее месте нахождения, совершенное должником.

    Причем аналогично наказываются и те случаи, когда имущество было передано во владение иным лицам, или уничтожено, с целью попытки избежать его продажи для погашения всех имеющихся долгов перед кредиторами.

  5. Неправомерное удовлетворение претензий только отдельных кредиторов за счет имущества компании, что влечет за собой ущерб для интересов прочих физических и юридических лиц.
  6. Создание препятствий деятельности назначенного арбитражного управляющего, в том числе уклонение от приказа представить какие-либо документы.

    Применение уголовного наказания возможно в тех случаях, когда такое препятствование деятельности повлекло за собой крупный ущерб.

  7. Совершение руководителем компании, ее участником или гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность действий, которые влекут за собой неспособность в полной мере удовлетворить все обязательства, причем о таком исходе заведомо известно.
  8. Ложное объявление руководителем компании о несостоятельности юридического лица, или гражданином о своей несостоятельности, причем о том, что такое заявление неправдиво известно заранее.

Юридические последствия неправомерных действий при несостоятельности

В любом случае, всякие негативные последствия признания компании несостоятельной, не могут не отразиться на ее контрагентах. Так как процедура признания компании банкротом длится довольно продолжительный промежуток времени, то возврата денежных средств по финансовым обязательствам придется ждать долго.

Именно этим и заинтересованы лица, желающие получить выгоду от банкротства своей компании. Как показывает практика, достаточно часто к процедуре признания компании несостоятельной прибегают предприниматели, которые не хотят выплачивать задолженности своим кредиторам, даже при фактическом наличии у них этих денежных средств.

Для таких мошенников признание компании банкротом очень удобно, ведь в отдельных случаях это может позволить сэкономить недобросовестным учредителям огромную сумму средств. Скачать для просмотра и печати:

Статья 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

Статья 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

Законодательная база

Действующее российское законодательство предусматривает строгий порядок проведения процедуры признания компании банкротом. Нарушение такого порядка может содержать в себе состав преступления, следовательно, виновное в этом невыполнении лицо будет привлечено к ответственности.

Основные типы противоправных деяний, которые представляют собой правонарушения в сфере банкротства, определены в Уголовном кодексе РФ.

Также определенные нормы привлечения виновных лиц к ответственности за такие правонарушения содержит и Кодекс об административных правонарушениях, так как именно в этом законодательном акте содержатся меры наказания за противоправные деяния, ущерб от которых составил менее установленной законом суммы в 2 250 000 руб.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 195 Уголовного кодекса РФ

Статья 196 Уголовного кодекса РФ

Статья 197 Уголовного кодекса РФ

История банкротства

Впервые о преступлениях, связанных с банкротством коммерческих структур, заговорили еще в 90-х годах. Из-за изменения структуры собственности, передела имущественных прав, возникло огромное количество компаний, которые действительно нуждались в процедуре банкротства, а также предприятий, признанных неплатежеспособными.

В случае с фирмами 90-х, такие мероприятия зачастую выполнялись намеренно, с целью передачи права собственности на компанию другим собственникам. После смены фактических владельцев компании (вся процедура заняла около 10 лет), пришло время для реализации регулирования таких процессов.

Интересно! Так, впервые дела о фиктивном банкротстве стали рассматриваться только в 2000-х годах и до сих пор носят скорее эпизодический, а не постоянный характер.

Субъекты

В рамках Уголовного кодекса выделены несколько специальных субъектов данного преступного деяния:

  1. Руководитель компании.
  2. Учредитель фирмы.
  3. Индивидуальный предприниматель.
  4. Гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без оформления или имеющий большую задолженность по обязательным платежам.

Эти лица принимают непосредственное участие в противозаконных мероприятиях, направленных на признание компании или себя банкротом с целью освобождения от необходимости уплачивать задолженность.

Виды ответственности

Помимо правовой ответственности, на законодательном уровне выделено еще несколько мер наказания, к которым могут быть привлечены недобросовестные предприниматели.

  1. Субсидиарная. Привлечение к такому виду наказания возможно только в тех случаях, когда владелец, учредитель или управляющий фирмы уже привлечены к ответственности в рамках уголовного законодательства. Следовательно, общий ущерб от противоправных действий должен превышать 2 250 000 рублей.
    В таком случае виновники будут отвечать перед кредиторами имуществом компании, своими личными средствами.
  2. Ответственность участников преступления. Степень виновности каждого отдельного участника противоправного деяния устанавливается в ходу судебного разбирательства. От этого показателя напрямую зависят меры ответственности за совершенные деяния.

По закону, все денежные претензии кредиторов в отношении виновных лиц должны быть в первую очередь удовлетворены на счет средств обанкротившейся компании и ее учредителей. В этом случае средства от виновных лиц вкладываются в равной степени, вне зависимости от степени виновности.

Банкротство: печальная необходимость или преступление?

Источник: https://PravoNarushenie.com/finansovye/ekonomika/prestupleniya-v-sfere-bankrotstva

Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Меню

– Консультация юриста – Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Методики расследования преступлений связанных с банкротством Для подтверждения истинного банкротства суд назначает временного руководителя. Он выполняет функции директора, исследует и анализирует работу компании, выявляет причины, приведшие к неплатежеспособности. Диагностика преступлений при банкротстве основывается:

  • на методах экономического анализа;
  • на инвентаризациях;
  • на проверках аудиторов.

При этом выявляют попытки должника утаить часть имущества, начиная с того периода, когда выплаты по обязательствам прекратились. Определяют сумму просроченной задолженности.

19 преступления, связанные с банкротством

  • передача его другим лицам во владение (временное избавление от него);
  • иное отчуждение (возмездный или безвозмездный сбыт) или уничтожение имущества задолжавшего;
  • сокрытие, подделка, уничтожение бухгалтерской или иной учётной документации, отражающей экономическую деятельность должника (за исключением документации финансовых организаций, уголовная ответственность за фальсификацию которой предусмотрена другой статьёй УК РФ), если названные действия повлекли за собой крупный ущерб.

Цель банкротства с точки зрения закона – защитить права кредиторов в той мере, насколько это в принципе, возможно, оплатить им долги, распродав оставшееся в распоряжении фирмы имущество. Каждое банкротство – это индивидуальный случай, который рассматривается в индивидуальном порядке.

Преступления связанные с банкротством

Объект преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, — установленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом) при осуществлении деятельности арбитражного управляющего либо деятельности временной администрации кредитной организации при возложении на них функций руководителя юридического лица или руководителя кредитной организации.

О преступлениях в сфере банкротства

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст.

195 УК РФ, выражается в действиях (бездействии): 1) в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации; 2) уклонении или отказе от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи. Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч.
3 ст. 195 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла.

Российское законодательство устанавливает строгий порядок признания несостоятельности должника, нарушение которого рассматривается как преступление и влечет за собой серьезные последствия. Существует несколько видов противозаконных действий, связанных с банкротством.

Их описание и предусмотренная за совершение уголовная ответственность приведены в ст. 195-197 УК. Преступления связанные с процедурой несостоятельности представляют собой ограниченный круг противоправных деяний.

Они отличаются по объективным и субъективным признакам, имеют существенные последствия, поэтому влекут за собой серьезные наказания. Понятие несостоятельности Банкротство (несостоятельность) — это установленная судом неспособность должника полностью исполнить требования кредитора по взятым на себя обязательствам или уплатить предусмотренные государством платежи.

  1. Внимание Действие (бездействие) руководителя или учредителей юрлица либо гражданина (ИП), которые привели к неспособности должника полностью погасить обязательства перед кредиторами и причинили значительный ущерб.

О преступлениях в сфере банкротства Внимание УК РФ Уголовный Кодекс предусматривает следующие виды наказаний:

  • штрафы от 100 до 500 тысяч рублей в зависимости от статей;
  • ограничение свободы на срок от 1 до 2 лет;
  • принудительные работы или исправительные работы сроком до трех лет;
  • арест до полугода;
  • лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом или без такового.

Суровость наказания зависит от наличия смягчающих и отягчающих обстоятельств, предусмотренных УК РФ, а также от суммы нанесенного ущерба. Примеры судебных решений по уголовным делам показывает, что доказать состав преступления довольно просто.

Основные преступления, связанные с банкротством

  • обязательные (до 480 часов), исправительные либо принудительные работы максимум на 2 и 3 года соответственно;
  • арест до полугода;
  • лишение свободы максимум до трёх лет.

Крупным является ущерб, равный полутора миллионам рублей.

Ответственность при данных видах преступления наступает для руководства, учредителей и участников организаций, а также для физических лиц (индивидуальных предпринимателей, далее — ИП).

Соучастниками могут выступать лица, подстрекающие к совершению преступления, либо помогающие его совершить. Преднамеренное банкротство Понятие Ответственность за это преступление предусмотрена статьёй 196 Уголовного кодекса России.

Преднамеренным банкротством считаются такие действия руководства или учредителей юрлица (его участников) либо гражданина (в т. ч.

Преступления, связанные с банкротством

УК РФ делит противоправные действия на три типа преступлений:

  • неправомерные действия при банкротстве – нарушение процедуры проведения истинного банкротства;
  • преднамеренное банкротство – осознанные действия собственников и руководителей, которые привели к признакам несостоятельности;
  • фиктивное банкротство – попытка добиться признания фирмы несостоятельной при наличии у нее (или аффилированных лиц) необходимого имущества и ресурсов.

Основные типы нарушений Преступления, связанные с банкротством, совершаются с целью оставить в распоряжении собственников как можно больше имущества и одновременно списать их с них долги. Налицо преднамеренное причинение ущерба, как кредиторам, так и юридическому лицу.

В этом случае часть долгов им придется взять на себя в рамках субсидиарной ответственности.

Существуют также случаи, и они распространены очень широко, когда руководитель в сговоре с учредителями и иногда главным бухгалтером намеренно довел фирму до состояния, соответствующего признакам банкротства (статья 3 ФЗ № 127).

Важно

Последствия таких действий – уголовное расследование, итог которого непредсказуем. Законодательство Процесс признания юридического лица банкротом описан в законе «О несостоятельности (банкротстве)».

Там же перечислены признаки банкротства:

  • неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов;
  • неспособность осуществлять платежи в бюджет;
  • неспособность выплачивать долги по заработной плате.

Инициировать банкротство могут сами владельцы компании, их кредиторы и налоговая служба.
Как в любом преступлении выделяется состав:

  • объект – собственность кредиторов, имущественные права, на получение которых они имеют законное основание;
  • субъект – фирма-должник в лице собственников;
  • объективная сторона – существование документов и свидетельств, характеризующих действия должников;
  • субъективная сторона – собственники имеют мотив для совершения преступления – имущественная выгода, которая вытекает из неисполнения ими обязательств.

Руководствуясь данными принципами уголовного права, законодатели справедливо относят нарушения в сфере банкротства к уголовным преступлениям. Виды В главе 22 УК РФ содержатся меры наказания за экономические преступления, в том числе и преступления, совершенные в связи с банкротством. Выделено три типа преступлений.
К объективным относятся:

  • передача имущества другим лицам;
  • подделка бухгалтерских документов, сокрытие и уничтожение прочих бумаг с данными о работе компании;
  • попытка утаить движимое имущество или недвижимость, сведения о его местонахождении, об обязательствах и правах на него;
  • стремление уничтожить имущество.

Субъективная сторона правонарушения — это виновное лицо, которое знает, что действует вразрез с УК РФ, или халатно относится к методике проведения банкротства, т. е. в его действиях есть преступный умысел.

Субъектом является совершеннолетний гражданин, наделенный полномочиями управлять организацией (директор юрлица, ИП) Основные отличия правонарушений при банкротстве приведены в таблице.

Вид банкротства/Объект Объективная сторона Субъективная сторона Субъект ч. 1 ст.

Незаконное банкротство состав и виды данного преступления

Судебная практика При рассмотрении уголовных дел по банкротству решения принимаются на основании закона с принятием во внимание существующей судебной практики. Работа российских судей позволяет разобраться в тонкостях, возникающих при признании несостоятельности.

Уголовных дел по ст. 195-197 УК РФ очень мало. Например, решением Арбитражного суда Красноярского края по делу № А32-39749/ 2014 должника признали банкротом, не найдя признаков фиктивной несостоятельности.

Часто в суд обращается ИФНС, чтобы доказать фиктивное банкротство организации, уклоняющейся таким путем от уплаты налогов. Налоговики не имеют достаточных оснований для признания должника виновным. Об этом свидетельствует решение Арзгирского районного суда по делу № 2-239/ 2014.

Применение на практике ст. 195-197 УК осложнено тем, что они являются бланкетными, т. е.

Источник: https://auditinter.ru/nezakonnoe-bankrotstvo-sostav-i-vidy-etogo-prestupleniya/

Какие могут быть совершены преступления связанные с банкротством

Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Некоторые люди используют процедуру банкротства с целью избежать выплат по кредитному договору или при другой денежной проблеме. Стоит уточнить, что считается банкротством предприятия. Данное понятие включает в себя несостоятельность организации в финансовом плане, в отношении обязанностей перед своими клиентами.

Признаком юридического банкротства дано чёткое определение в Российском законодательстве. Вышеописанная процедура инициируется в сторону любого юридического лица, которое допустило просрочку по кредитным выплатам. Обязательным условием является истечение срока в 90 дней, в течение которого кредитные обязательства ещё можно удовлетворить без процедуры банкротства.

Виды криминальных преступлений связанные с банкротством, субъект и объект

Существует несколько преступлений связанных с банкротством. Их отличие состоит в различных признаках, как субъективных, так и объективных.  Объективными признаками являются следующие действия и бездействия.

  1. Передача движимого и недвижимого имущества другим лицам.
  2. Подделка бухгалтерской документации, уничтожение и сокрытие прочих документов, которые несут информацию о деятельности компании.
  3. Попытка скрыть движимое или недвижимое имущество, информацию о его местонахождении или любую другую обязательствах и правах имущества.
  4. Попытка уничтожить имущество.

В общем о преступлениях связанных с банкротством-можно узнать из этого видео:

Субъективной стороной является виновное лицо, которое понимает, что нарушает Уголовный кодекс Российской Федерации, или безразлично относится к процедуре банкротства, то есть имеется прямой умысел для совершения преступления.

Субъектом преступления является лицо, которое достигло шестнадцатилетнего возраста, и имеет полномочия для управления организацией.

Объектом считается порядок выплат задолженности своим кредиторам в случае, когда виновное лицо признается финансово несостоятельным, то есть у него нет возможности удовлетворить требования всех заёмщиков. Объективной стороной, согласно законам Российской федерации, является присутствие признаков банкротства.

В качестве примера можно привести ситуацию, когда коммерческая организация объявляет себя банкротом по причине неспособности выплатить все денежные обязательства, при этом у компании имеются все необходимые денежные средства для данной операции. Таким образом компания экономит для своих учредителей большую денежную сумму.

Ещё одним примером может служить ситуация, когда компания привлекает крупные капиталы, чтобы в будущем признать свою организацию банкротом, денежные средства в этом случае тратятся для удовлетворения личных потребностей отдельных лиц.

Что такое преднамеренное банкротство?

Любые возможные нарушения, которые могут иметь связь с процедурой банкротства, отображены в уголовном кодексе Российской федерации. Любая деятельность в этой области, которая содержит в себе отступление от закона, подразделяется на три большие группы.

Если процедура была нарушена, данный поступок признается преступлением и наказывается согласно уголовному кодексу Российской федерации. Существуют следующие незаконные виды банкротства:

  • фиктивное;
  • задуманное банкротство;
  • неправомерные поступки в случае банкротства.

Неправомерные поступки в случае банкротства являются наиболее встречаемым видом нарушения при процедуре признания организации несостоятельной в плане финансов.

Однако в ходе реализации признания компании несостоятельной, участниками её процесса могли быть допущены серьёзные нарушения, которые могут содержать в себе нарушение закона.

Законодательством Российской Федерации установлена очередность выплат задолженностей кредиторам. По этой причине нарушение очерёдности является уголовным преступлением.

Если кредитор знал о нарушении закона, он также привлекается к уголовной ответственности.

Субъектом нарушения в этом случае является как собственник или глава компании, так и сам кредитор, который принял выплату в нарушенном порядке.

Для чего используют преднамеренное банкротство?

Все нарушения закона из данной группы относятся к 195 статье УК Российской Федерации, которая посвящена неправомерным поступкам, допущенными в процессе процедуры банкротства.  Данный раздел включает в себя следующие виды деятельности, которые в обязательном порядке влекут за собой привлечение к уголовной ответственности за их осуществление.

  1. В случае, когда скрывается какая-либо информация о том, что у компании, по поводу которой ведётся процесс о признании её финансово несостоятельной, имеются денежные средства или имущество, при помощи которого можно выплатить часть денежных средств своим кредиторам. Данный поступок описан в 1 пункте вышеуказанной статьи уголовного кодекса. В качестве примера можно привести ситуацию, когда была уничтожена бухгалтерия организации. Такое действие физического или юридического лица будет квалифицировано как преступление, только при условии причинения серьёзного ущерба лицам, которые являются заинтересованными. Серьёзный ущерб в данной статье имеет определённый показатель, а именно от полутора миллионов рублей.
  2. Законодательством нашего государства установлена очерёдность, в каком порядке денежные средства должны быть выплачены кредиторам. Нарушение очередности удовлетворения требований заёмщика нарушает законодательство Российской федерации. В этой ситуации лицо будет привлечено к уголовной ответственности в том случае, если его действия повлекли за собой серьёзный ущерб, сумма которого была указана выше. Наказанием для виновника будет служить денежное взыскание, размером до 300.000 рублей, или же штраф будет равен уровню дохода виновного лица на протяжении 2 лет. Возможно также и лишение свободы, в некоторых случаях назначаются принудительные работы, однако денежное взыскание накладывается практически в любом случае.
  3. В случае, если было оказано препятствие лицу, которое представляет арбитраж и которое было утверждено для реализации процедуры признания организации финансово несостоятельной. Лицо будет привлечено к ответственности согласно 3 пункту 195 статьи, условием для реализации наказания является нанесение серьёзного ущерба, который был получен в результате помехи арбитражному управляющему. На виновного в данном случае налагается денежное взыскание до 200.000 рублей, принудительные работы или лишение свободы.

Признаки фиктивного и преднамеренного банкротства описаны подробно в этом видео:

Преднамеренное банкротство и его признаки

В данную группу при реализации процедуры признания организации несостоятельной в плане финансов входят преступления, которые подробно указаны в 196 статье УК нашего государства.

Некоторые предприниматели используют процедуру банкротства, чтобы отсрочить выплату денежных средств своим кредиторам или получить рассрочку на выплаты. Если на судебном уровне было заключено, что деятельность предпринимателя или учредителя коммерческой организации повлекли за собой умышленное банкротство, лицо привлекается к уголовной ответственности.

Однако ответственность наступает лишь в том случае, когда действия виновного лица принесли серьёзный ущерб. В этом случае на виновное лицо либо налагается штраф, либо назначаются принудительные работы, либо человека лишают свободы.  Последние два способа наказания могут сопровождаться и денежным штрафом.

Однако в вышеуказанной статье Уголовного кодекса в положениях не подразумевается арест виновного лица при преднамеренном банкротстве.

Фиктивное банкротство

В данной категории законодательства Российской Федерации подразумевается такая деятельность организации или лица, как предоставление ложной информации о денежных ресурсах компании. То есть в действительности у предприятия имеется достаточный объем денежных средств, которого хватит на удовлетворения требований всех кредиторов или хотя бы части.

На основе законодательства Российской Федерации можно сделать вывод, что в случае признания подсудимого виновным, степень наказания зависит от такого фактора, как степень тяжести материального ущерба заинтересованным лицам.

Что такое фиктивное банкротство?

Если ущерб является серьёзным, то есть сумма превышает 1.5 миллиона рублей, то виновное лицо лишают свободы на определённый срок, который составляет минимум 2 года, но не превышает 6 лет.

Однако для этого суду необходимо будет представить документы, подтверждающие возможность получения выгоды. В противном случае суд не удовлетворит требования истцов или истца в полной мере.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/polozheniya/stadii/prestupleniya-svyazanny-e-s-bankrotstvom.html

Основные преступления, связанные с банкротством

Незаконное банкротство состав и виды этого преступления

Банкротство юридического лица представляет собой финансовую несостоятельность коммерческой компании в отношении принятых на себя обязательств перед контрагентами.

Формальные признаки банкротства достаточно четко определены в действующем законодательстве: так, статья 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливает, что процедура банкротства может быть инициирована в отношении юридического лица, допустившего просрочку по своим долговым обязательствам. При этом обязательным условием в такой ситуации является то, что с момента наступления срока погашения таких обязательств должно пройти не менее 3 месяцев.

При этом фактически банкротство — это достаточно сложная ситуация, от которой страдает и само предприятие, проявившее признаки финансовой несостоятельности, и его контрагенты.

Так, предприятие, имеющее непогашенные долговые обязательства, в отношении которого подано исковое заявление о признании банкротом, с высокой вероятностью столкнется с трудностями в своей повседневной деятельности даже в случае, если его финансовые проблемы являются временными.

Подпорченная деловая репутация может сделать затруднительным привлечение кредитных средств, предоставление отсрочки по текущим платежам со стороны контрагентов, получение гарантий и поручительств и использование других элементов коммерческой деятельности, которые зачастую необходимы для успешного ведения бизнеса. Кроме того, в некоторых ситуациях финансовую несостоятельность могут сопровождать преступления, связанные с банкротством.

Негативные последствия финансовой несостоятельности компании не могут не коснуться и ее контрагентов.

Процедура банкротства является достаточно длительной, поэтому возврата денежных средств по непогашенным финансовым обязательствам ее партнерам, поставщикам и подрядчикам в такой ситуации придется ожидать достаточно долго.

При этом если сумма такого долгового обязательства является значительной и играет важную роль в коммерческой деятельности такого контрагента, задержка ее выплаты, в свою очередь, может отрицательно повлиять на его собственные возможности в отношении ведения бизнеса и деловую репутацию.

Вместе с тем нельзя не принимать во внимание и тот факт, что процедура банкротства в целом, как и отдельные ее элементы, могут быть интересны некоторым лицам, заинтересованным в получении финансовых и других выгод от ее реализации.

Например, признание коммерческой компании банкротом на основании неспособности погасить имеющиеся долговые обязательства при фактическом наличии необходимой суммы денежных средств способно сэкономить недобросовестным учредителям немалую сумму.

Другим вариантом злоупотреблений в сфере финансовой несостоятельности может стать привлечение крупных объемов кредитных средств с последующим признанием получившей их компании банкротом: в этом случае указанные средства могут быть нецелевым образом использованы для личного обогащения отдельных лиц.

Преступления в сфере банкротства

Поэтому действующее законодательство устанавливает строгий порядок проведения процедуры признания коммерческой компании финансово несостоятельной, нарушение которого может содержать в себе состав преступления.

В свою очередь, наличие состава преступления в действиях лиц, участвующих в реализации процедуры банкротства, влечет за собой уголовную ответственность, соответствующую порядку, предусмотренному действующим законодательством.

Основные типы таких нарушений, представляющих собой преступления, связанные с банкротством, зафиксированы в Уголовном кодексе Российской Федерации, зарегистрированном в своде законов нашей страны под номером 63-ФЗ от 13 июня 1996 года. Деяния в области банкротства юридических лиц, содержащие в себе состав преступления, указанный нормативно-правовой акт подразделяет на три крупные группы.

Истинное банкротство

Первый вид представляет собой ситуацию, когда рассматриваемая коммерческая компания действительно не располагает объемом денежных средств на своих счетах, достаточным для погашения имеющихся финансовых обязательств.

Таким образом, данная компания фактически является финансово несостоятельной, то есть инициация процедуры банкротства в отношении нее выглядит правомерной.

Вместе с тем в ходе реализации данной процедуры теми или иными ее участниками могут быть допущены серьезные нарушения, представляющие собой состав преступления, предусмотренный действующим законодательством.

Преступления, связанные с банкротствами, которые относятся к этой категории, зафиксированы в статье 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, посвященного неправомерным действиям в ходе реализации процедуры признания коммерческой компании финансово несостоятельной. Указанный раздел данного нормативно-правового акта включает следующие виды подобных деяний, каждое из которых влечет за собой определенный объем ответственности за их совершение:

  • утаивание любого рода информации о наличии у компании-должника какого-либо имущества, которое может быть использовано для удовлетворения законных требований кредиторов. Указанные неправомерные действия представляют собой состав преступления, подпадающий под пункт 1 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации. Например, деянием, соответствующим содержанию указанного раздела данного нормативно-правового акта, может быть признано уничтожение бухгалтерской отчетности компании. При этом, однако, следует иметь в виду, что действие того или иного лица может быть квалифицировано соответствующим образом только в случае, если оно повлекло за собой причинение крупного ущерба заинтересованным лицам. В свою очередь, крупным ущербом, как устанавливает пункт 2 статьи 169 Уголовного кодекса Российской Федерации, признается денежная сумма, превышающая 1,5 миллиона рублей. В этом случае в отношении лица, виновного в сокрытии информации, может быть применен штраф, составляющий до 500 тысяч рублей или равный доходу за период до 3 лет, либо более серьезные меры: принудительные работы, арест или лишение свободы;
  • внеочередное удовлетворение требований кредиторов, нарушающее законные права и интересы других кредиторов в процессе реализации процедуры банкротства. Указанный состав преступления зарегистрирован в пункте 2 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации. В таком случае условием применения указанного раздела данного нормативно-правового акта является причинение действиями виновника крупного ущерба. Денежный штраф в этом случае может представлять собой сумму до 300 тысяч рублей или соответствовать доходу за период до 2 лет. Другими вариантами наказания за такое правонарушение являются принудительные работы продолжительностью до 1 года, арест продолжительностью до 4 месяцев и лишение свободы продолжительностью до 1 года. Кроме того, указанные меры могут сопровождаться наложением штрафа;
  • любое противодействие работе арбитражного управляющего, назначенного и утвержденного для реализации процедуры банкротства арбитражным судом. Условием квалификации деяния как содержащего в себе состав преступления, предусмотренным пунктом 3 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, также является наличие крупного ущерба, явившегося следствием таких действий. В этой ситуации виновный может быть подвергнут штрафу (до 200 тысяч рублей или эквивалентному доходу за период до 1,5 лет), принудительным работам (протяженностью до 3 лет), аресту (до полугода) или лишению свободы (до 3 лет).

Преднамеренное банкротство

Другая группа правонарушений в области реализации процедуры признания компании финансово несостоятельной представляет собой так называемые преднамеренные банкротства.

Состав этого преступления подробно описан в статье 196 Уголовного кодекса Российской Федерации: указанный раздел данного нормативно-правого акта трактует преднамеренное банкротство как совокупность умышленных действий, предпринятых руководителем либо учредителем коммерческой компании, целью которых являлось достижение организацией состояния банкротства, то есть отсутствия достаточного количества средств для удовлетворения справедливых требований кредиторов. Аналогичный состав преступления, в случае совершения им соответствующих действий, указанная статья выделяет в поведении индивидуального предпринимателя.

В случае если такие действия или их отсутствие привели к вышеуказанным последствиям, виновное лицо подлежит уголовной ответственности. Следует, однако, помнить, что она наступает в случае, если такие последствия можно квалифицировать как крупный ущерб.

Уголовная ответственность может выражаться в виде штрафа (до 500 тысяч рублей или эквивалентного доходу виновника за период до 3 лет), принудительных работ (продолжительностью до 5 лет) или лишения свободы (до 6 лет). Назначение такой меры, как принудительные работы или лишение свободы, судебным органом может сопровождаться наложением штрафа.

Следует, однако, подчеркнуть, что положения статьи 196 Уголовного кодекса Российской Федерации не подразумевают применение к обвиняемому ареста.

Хранитель Права
Добавить комментарий